1. MAÎTRISER LA RÉGLEMENTATION LIÉE À LA TVA

• Les difficultés fiscales et les particularités : exceptions, droits à déduction, types de récupération.
• La territorialité (opérations intracommunautaires, importations, exportations) :
  – sur les biens.
  – sur les prestations de service.
• Les opérations complexes et triangulaires.

2. DÉTERMINER LE RÉSULTAT FISCAL

• Le mécanisme et le calcul du résultat fiscal.
• Maîtriser les charges non déductibles et les produits non imposables.
• Les retraitements.
• La gestion fiscale des déficits ordinaire, amortissements réputés différés, le report en arrière.
• Remboursement anticipé des créances de carry back.
• Dresser les états fiscaux.

3. MAÎTRISER LE CALCUL DES IMPÔTS DIRECTS LOCAUX

• Rappels concernant la CET, la CFE, la CVAE.
• Déterminer la valeur locative foncière.
• Le contrôle des avis d’imposition.
• Cerner les réductions, les abattements, les dégrèvements, les plafonnements et les écrêtements

4. PRÉVENIR LE CONTRÔLE FISCAL ET Y FAIRE FACE

• Comment s’y préparer ?
• Les droits du contribuable.
• Les redressements et actions en recouvrement.
• Les réclamations du contribuable.

5. INTRODUCTION À LA FISCALITÉ DES GROUPES ET À L’INTÉGRATION FISCALE

• Savoir hiérarchiser les types de malveillance pour évaluer leur degré de gravité
  – Dans quel cas de malveillance peut-on parler de situation “NORMALE”, “ANORMALE”, “URGENTE”, “CRISE”